Финансовые игры в интернет казино Украины
Прошло менее двух лет с выдачи первой лицензии КРАИЛ, как азартные заведения, сертифицированные национальным регулятором, оказались субъектом расследования. По оценкам Бюро экономической безопасности (БЭБ) и НБУ украинская гемблинг индустрия ежемесячно не доплачивает в бюджет порядка 10 – 15 млрд. гривен. Насколько реальны предъявленные обвинения попытаемся разобраться далее на основании полученных фактов.
В декабре сотрудники БЭБ и СБУ проводили обыски в офисах игорных заведений и букмекерских контор.
Подобная операция назревала давно, а масштабы хищений в рамках неуплаты налогов разнятся:
Цифры разные, но суть одна. Даже после создания КРАИЛ, миллиарды гривен уплывают мимо бюджета на волнах адреналина. Более точно определиться с суммами поможет изучение платежных обязательств онлайн казино.
Первое, это ежегодные выплаты в рамках лицензии. Для казино в сети Интернет сумма установлена в 23.4 млн. гривен, за онлайн покер – 6, букмекерскую контору – 108. Остальные отчисления должны производиться в рамках фискальной программы:
Последнюю сумму игорные онлайн заведения с лицензией КРАИЛ вычитают стабильно при выводе денег со счета клиентами азартных клубов. По остальным платежам возникают вопросы.
Поступления в госбюджет за 2022 год от индустрии азартных игр, включая налоги, составили 1.2 миллиарда. При этом, величина GGR оказалась вообще до смешного маленькой – 80 млн. гривен. Выплаты по налогу на прибыль зафиксированы на отметке «ноль», абсолютном зеро. Такие данные приводит Юрий Гайдай (старший экономист неправительственной структуры ЦЭС). Источником для цифр у специалиста послужили открытые данные Министерства финансов.
Часть сумм можно взять из пояснительной записки к законопроекту 8079, принятому (12.01.2023) Верховной Радой Украины во втором чтении. Документ сообщает, что выплаты гемблинг индустрии с января по август 2022 составили по налогам на:
Переход на упрощенную модель налогообложения (отмененный недавно законом 8079) привел к единовременной уплате суммы 13.4 млн. гривен.
Указанные цифры хорошо коррелируются с данными Смаглюк. Член ВСК утверждает, что за весь 2022 год в государственный бюджет поступило 730 миллионов налогов с игорного сектора.
Интересно, но декабрьский визит БЭБ и СБУ в офисы букмекером и казино сразу принес свои плоды. Налоговые поступления только за январь 2023 составили 269 млн. гривен или 36.8% от суммы за предыдущий год. Такие числа приводит Железняк.
Основной канал утечки гривен – мискодинг. Так называется подмена кода в безналичных платежах. Для азартных игр оплата должна производиться с MCC 7995. Но код часто подменяют на 7994 (видеоигры), 9406 (государственные лотереи),6012 (торговля и услуги), 4900 (ЖКХ). Смысл несложной махинации в разных уровнях налогов. Отчисления с азартных игр характеризуются наибольшим процентом. В действительности, подмена кода обладает более обширным эффектом. Выгоду получают:
Расследование БЭБ показало, что в незаконную схему вовлечено 9 финансовых учреждений. Особое внимание привлекли 3 банка – IBOX, Concord, Ukrgasbank. Сами финансисты причастность к мошенничеству отрицают, что ожидаемо.
В частности, объемы мискодинга только IBOX банка оцениваются на уровне 7 – 8 млрд. гривен ежемесячно. Косвенными доказательствами подозрений выступают:
Сам прогресс финансового учреждения за год не вызывает удивления. Но рост показателей IBOX банка произошел именно после получения лицензии КРАИЛ в сфере азартных игр.
Действительно, тогда как легальный экайринг оценивается в 1% от суммы операции, тарифы по схеме мискодинга достигают 5 – 6%.
Потенциально, к банкам могут применяться следующие меры воздействия:
Последнее маловероятно, поскольку требует явных доказательств мошенничества, получить которые непросто. Процедура аннулирования лицензии в сфере азартных игр относительно IBOX банка была запущена КРАИЛ и одобрена НБУ. По остальным банкам ожидается применение максимальных штрафов. Но это вернет в бюджет чуть более одного миллиарда гривен.
К моменту публикации материала, расследование объединяло 45 уголовных дел. Поэтому, ожидаются не только административные наказания. На протяжении ближайших месяцев может произойти вручение подозрений отдельным лицам.
Пока можно утверждать только следующее. На первое время требуемый эффект уже достигнут — налоговые выплаты в 2023 году от гемблинг индустрии существенно выросли.
Читайте также:
Читайте Рейтинг Казино, чтобы быть в курсе всех новостей индустрии. Вашему вниманию полные обзоры казино, игр, провайдеров, экспертные оценки и мнения индустрии, а также только актуальные материалы.